基金动态解读 华康股份: 浙江华康药业股份有限公司向不特定对象刊行可休养公司债券第五次临时受托解决事务论说（2024年度）

股票简称：华康股份                        股票代码：605077 债券简称：华康转债                        债券代码：111018             东方证券股份有限公司                    对于         浙江华康药业股份有限公司      向不特定对象刊行可休养公司债券        第五次临时受托解决事务论说                （2024 年度）                债券受托解决东谈主              东方证券股份有限公司             （上海市黄浦区中山南路 119 号）                二零二四年十月                 进犯声明   本论说依据《可休养公司债券解决想法》（以下简称“《解决想法》”）、《浙 江华康药业股份有限公司与东方证券股份有限公司对于向不特定对象刊行可转 换公司债券至受托解决公约》（以下简称“《受托解决公约》”）、《浙江华康药业 股份有限公司向不特定对象刊行可休养公司债券证券召募证据书》（以下简称 “《召募证据书》”）、《浙江华康药业股份有限公司 2023 年年度论说》等联系公 开信息表示文献、第三方中介机构出具的专科认识等，由本期可休养公司债券受 托解决东谈主东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”）编制。东方证券对本报 告中所包含的从上述文献中引述试验和信息未进行稀少考据，也不就该等引述内 容和信息的着实性、准确性和齐备性作念出任何保证或承担任何背负。   本论说不组成对投资者进行或不进行某项活动的推选认识，投资者吩咐联系 事宜作念出稀少判断，而不应将本论说中的任何试验据以动作东方证券所作的喜悦 或声明。在职何情况下，投资者依据本论说所进行的任何动作或不动作，东方证 券不承担任何背负。    东方证券动作华康股份向不特定对象刊行可休养公司债券（债券简称：“华 康转债”，债券代码：111018，以下简称“本次债券”）的保荐机构、主承销商及 受托解决东谈主，握续密切温煦对债券握有东谈主权益有关键影响的事项。凭据《公司债 券刊行与走动解决想法》《公司债券受托解决东谈主执业活动准则》等联系限定、本 次债券的《受托解决公约》的商定以及刊行东谈主于 2024 年 10 月 24 日表示的《浙 江华康药业股份有限公司对于不向下修正“华康转债”转股价钱的公告》（公告 编号：2024-077），现就本次债券关键事项论说如下：    一、华康转债基本情况   （一）债券称号：华康股份向不特定对象刊行可休养公司债券   （二）债券简称：华康转债   （三）债券代码：111018   （四）债券类型：可休养公司债券   （五）刊行规模：东谈主民币 130,302.30 万元   （六）刊行数目：13,030,230 张   （七）票面金额和刊行价钱：100 元/张   （八）债券期限：自觉行之日起六年，即自 2023 年 12 月 25 日至 2029 年 12 月 24 日。   （九）债券利率：第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三年 0.80%、第四年 1.50%、 第五年 2.00%、第六年 2.50%。   （十）付息的期限和样式    本次刊行的可休养公司债券收受每年付息一次的付息样式，到期送还扫数未 转股的可休养公司债券本金和支付临了一年利息。   年利息指可休养公司债券握有东谈主按握有的可休养公司债券票面总金额，自可 休养公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。年利息的筹备公式为：   I＝B×i   I 为年利息额；   B 为本次刊行的可休养公司债券握有东谈主在计息年度（以下简称“往时”或“每 年”）付息债权登记日握有的可休养公司债券票面总金额；   i 为可休养公司债券确往时票面利率。   ①本次刊行的可休养公司债券收受每年付息一次的付息样式，计息肇始日为 可休养公司债券刊行首日。   ②付息日：每年的付息日为本次刊行的可休养公司债券刊行首日起每满一年 确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个往将来，顺宽限间不另 付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一往将来，公 司将在每年付息日之后的 5 个往将来内支付往时利息。在付息债权登记日前（包 括付息债权登记日）肯求休养成公司股票的可休养公司债券，公司不再向其握有 东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。   ④可休养公司债券握有东谈主所赢得利息收入的应付税项由握有东谈主承担。   在本次刊行的可休养公司债券到期日之后的 5 个往将来内，公司将偿还扫数 到期未转股的可休养公司债券本金及支付临了一年利息。   （十一）转股期限   本次刊行的可转债转股期自本次可转债刊行实现之日（2023 年 12 月 29 日， T+4 日）起满 6 个月后的第一个往将来起至可转债到期日止，即 2024 年 6 月 29 日至 2029 年 12 月 24 日（如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个走动 日；顺宽限间不另付息）。    （十二）转股价钱    本次刊行的可休养公司债券的入手转股价钱为 22.66 元/股，刻下转股价钱为    （十三）信用评级情况    针对本次可转债刊行，公司遴聘了中证鹏元进行资信评级。凭据中证鹏元出 具的信用评级论说，公司的主体信用级别为 AA-，本次可转债的信用级别为 AA-。    （十四）担保事项    本次刊行的可转债未提供担保。    （十五）登记、托管、寄予债券派息、兑付机构    中国证券登记结算有限背负公司上海分公司。     二、本次债券关键事项具体情况    东方证券动作本次债券的保荐机构、主承销商和受托解决东谈主，现将本次《浙 江华康药业股份有限公司对于不向下修正“华康转债”转股价钱的公告》的具体 情况论说如下：    凭据公司《召募证据书》的可转债刊行决议，在本次刊行的可转债存续时间， 当公司股票在职意辘集三十个往将来中至少有十五个往将来的收盘价低于当期 转股价钱的 85%时，公司董事会有权提议转股价钱向下修正决议并提交公司鼓吹 大会表决。    自 2024 年 9 月 19 日起，限制 2024 年 10 月 23 日收盘，公司股价已出现任 意辘集三十个往将来中至少有十五个往将来的收盘价低于当期转股价钱的 85% 之情形，已触发“华康转债”的转股价钱向下修正条目。限制现在，                              “华康转债” 距离存续届满期尚远，空洞辩论公司的基本情况、可转债情况、股价走势和市集 环境等多重成分，为贯注合座投资者的利益，经公司第六届董事会第二十三次会 议审议通过，决定不向下修正“华康转债”的转股价钱。   自 2024 年 10 月 24 日从头入手起算，若公司股价再次触发“华康转债”的转 股价钱向下修正条目，届时公司董事会将再次召开会议决定是否诓骗“华康转债” 转股价钱向下修正的权力。   “华康转债”转股期起止日历为 2024 年 7 月 1 日（原转股肇始日历为 2024 年 6 月 29 日，因非往将来顺延至下一个往将来，即 2024 年 7 月 1 日）至 2029 年 12 月 24 日，敬请巨大投资者防卫投资风险。    三、上述事项对刊行东谈主影响分析   刊行东谈主本次《浙江华康药业股份有限公司对于不向下修正“华康转债”转股 价钱的公告》相宜本次债券《召募证据书》的商定，未对刊行东谈主正常筹办及偿债 才调组成影响。   东方证券动作本次债券的受托解决东谈主，为充分保险债券投资东谈主的利益，实行 债券受托解决东谈主使命，在获悉联系事项后，实时与刊行东谈主进行了疏浚，凭据《公 司债券受托解决东谈主执业活动准则》的料到限定出具本临时受托解决事务论说。东 方证券后续将密切温煦刊行东谈主对本次债券的本息偿付情况以过火他对债券握有 东谈主利益有关键影响的事项，并将严格实行债券受托解决东谈主使命。   特此提请投资者温煦本次债券的联系风险，并请投资者春联系事项作念出稀少 判断。   特此公告。   （以下无正文）   （本页无正文，为《东方证券股份有限公司对于浙江华康药业股份有限公司 向不特定对象刊行可休养公司债券第五次临时受托解决事务论说（2024 年度）》 之盖印页）                        东方证券股份有限公司